Процедура банкротства: пошаговый алгоритм и схема проведения

Содержание

Стадии банкротства юридического лица: схема

Процедура банкротства: пошаговый алгоритм и схема проведения

В целях признания должника банкротом используется понятие несостоятельности предприятия, то есть неспособности вовремя рассчитываться по имеющимся обязательствам. Какие существуют стадии банкротства в соответствии с законодательными требованиями? В каком порядке проходит эта судебная процедура? Обо всех юридических нюансах пойдет речь далее.

Основные стадии банкротства юридического лица

Возможность объявить себя банкротом является единственным выходом законно ликвидировать бизнес в тех случаях, когда исполнить обязательства кредиторов не представляется возможным. При этом, как правило, сумма накопленных долгов превышает величину активов предприятия, а срок просрочки составляет свыше 3 мес. (ст.

3 Закона № 127-ФЗ от 26.10.02 г.). В некоторых ситуациях анализ финансово-хозяйственного состояния компании позволяет предпринять превентивные меры по нормализации деятельности организации в целях расчетов с кредиторами.

Но если перспектив развития бизнеса нет, собственникам приходится подавать в арбитраж заявление о несостоятельности.

Четкий регламент и обязательные этапы банкротства юридического лица утверждены на федеральном уровне в уже упомянутом Законе № 127-ФЗ.

Этот нормативно-правовой документ определяет алгоритм действий, которые проводятся в процессе признания компании неплатежеспособной.

Требования являются обязательными для всех участников процесса независимо от организационного статуса организации и ее отраслевой принадлежности.

Не все этапы банкротства применяются по мере решения дела, но предварительное наблюдение проводится всегда.

Решение о введении наблюдательных мероприятий выносится судом по итогам рассмотрения заявления (может быть подано как должником, так и любым из кредиторов, а также уполномоченными госорганами).

При этом внимательно изучаются представленные доказательства о неплатежеспособности должника. По итогам наблюдения делаются соответствующие выводы о дальнейшей судьбе предприятия – прекращение производства банкротства или переход к следующему этапу.

Стадии банкротства юридического лица – схема

Общепринятый порядок признания юрлица банкротом включает в себя проведение пяти обязательных стадий.

Одну из них, а именно мировое соглашение, разрешается возобновлять в любой момент, а часть прочих (за исключением наблюдения) проводится не всегда и по назначению конкурсных кредиторов, участвующих в производстве.

Право влияния прямо предусмотрено нормами Закона № 127-ФЗ. Итак, рассмотрим внимательно схему стадий банкротства.

Из представленной схемы становится понятен механизм рассмотрения судом дел о неплатежеспособности. О том, какие задачи преследуют стадии процедуры банкротства, подробнее в следующем разделе.

Основные этапы банкротства – цели и взаимосвязи

Каждый из этапов признания фирмы несостоятельной тесно взаимосвязан друг с другом и проводится ради достижения поставленных целей. Сроки мероприятий, их цели и задачи перечислены в Законе № 127-ФЗ. Рассмотрим подробнее все пять процедур:

Стадия 1. Наблюдение

Анализ текущего материального положения должника проводится на предварительном наблюдательном этапе (стат. 62-75 № 127-ФЗ). Для независимой оценки финсостояния назначается временный управляющий, который публикует уведомление о введении наблюдения.

Эта стадия назначается также для обеспечения неприкосновенности активов предприятия, уведомления кредиторов, составления реестра требований. Руководство компании сохраняет свои полномочия, но с некоторыми (весьма существенными) ограничениями.

Максимальная продолжительность наблюдения составляет 7 мес. За этот период управляющий проводит полный сбор сведений о должнике, его финансово-хозяйственной деятельности, величине активов и обязательств, возможности восстановления нормального функционирования хозяйствующего субъекта.

По итогам управляющий подготавливает сводный отчет, который наряду с протоколом первого кредиторского собрания, представляется в арбитраж.

Затем судом принимается решение о целесообразности дальнейшего рассмотрения банкротства или прекращении дела в связи с возможностью оздоровления организации с целью погашения долгов в полных объемах. Также возможно подписание мирового соглашения и реструктуризация обязательств. 

Стадия 2. Финансовая санация

Целью оздоровления должника становится восстановление финансовой платежеспособности юрлица и, соответственно, погашение образовавшихся долгов. Процедура проводится по законодательным нормам согласно стат. 76-92 Закона № 127-ФЗ.

Этап назначается не во всех случаях, а только при выявлении скрытых потенциалов реанимации бизнеса. Решение о применении утверждается на первом кредиторском собрании совместно с разработкой предварительного графика погашения долгов.

Среди последствий санации нужно выделить следующие шаги:

  • Отмена абсолютно всех досудебных действий по погашению долгов, включая уже выпущенные приказы о взыскании.
  • Приостановление выдачи дивидендов, запрет на выплату процентов по акциям.
  • Запрет на проведение любых операций с обязательствами (бартеры, зачеты и т.д.).
  • Снятие арестов с активов должника, приостановление начисления санкций на суммы долгов.

Ответственным за выполнение принятого плана финоздоровления назначается независимый управляющий. Максимальный срок проведения составляет 2 года (календарных). Если же предпринятые меры не принесли ожидаемых результатов в виде улучшения финсостояния юрлица, осуществляется переход к внешнему управлению или сразу к конкурсному производству, то есть к распродаже активов.

Стадия 3. Внешнее управление

В соответствии с требованиями стат. 93-123 Закона № 127-ФЗ этап внешнего управления вводится по итогам санации при невозможности возврата к успешной жизнедеятельности должника.

Или же применяется как единственная альтернатива при отсутствии резервов восстановления нормального материального положения компании.

План управления разрабатывается экспертом-управляющим и в том числе включает в себя:

  • Закрытие убыточных направлений бизнеса.
  • Смену стратегии деятельности и перепрофилирование производственных проектов.
  • Реализацию имущественных объектов организации.
  • Взыскание дебиторских обязательств.
  • Получение займов от третьих лиц, увеличение размеров вкладов участников.
  • Дополнительный выпуск собственных акций для обращения на фондовом рынке.
  • Проведение инвентаризации всех активов, выявление внутренних резервов бизнеса.

План управления может включать самые радикальные меры, необходимые для оздоровления должника, вплоть до массового сокращения персонала, прекращения выпуска продукции и привлечения сторонних квалифицированных управленцев.

Максимальный период проведения равен полутора годам, в виде исключения пролонгируется до 2 лет.

Если никакие действия не приносят результатов, долги не погашаются, судом выносится решение о внедрении конкурсного производства, а точнее свободной реализации активов юрлица. 

Стадия 4. Конкурсное производство

Завершением признания несостоятельности должника выступает введение конкурсного производства. Сама процедура проводится строго по регламенту Закона № 127-ФЗ (стат. 124-149) и означает неизбежность банкротства бизнеса.

По-прежнему и на этом этапе сторонам разрешается заключать мировое соглашение. Основная цель производства – максимально полное погашение кредиторских требований через продажу активов компании на свободных торгах.

Руководством занимается назначаемый арбитражным судом конкурсный управляющий, на которого возлагаются следующие функции:

  • Проведение инвентаризационных действий для определения перечня активов и их стоимости путем независимой оценки.
  • Создание конкурсной массы с включением в специальный фонд расчетов с кредиторами всех ТМЦ должника, основных фондов и других видов активов, выявленных в ходе инвентаризации.
  • Прием кредиторских требований для проведения торгов в целях соразмерного погашения совокупных обязательств.

По завершении этапа конкурсного производства и в случае нехватки активов для осуществления полных расчетов все непогашенные долги признаются удовлетворенными, а должник считается ликвидированным. По судебному решению органами ИФНС вносится запись в единый реестр (ЕГРЮЛ), деятельность юрлица прекращается.

Стадия 5. Мировое соглашение

Составление по обоюдному взаимному согласию мирового договора допускается на любом этапе рассмотрения банкротства. Первоначальное предложение может исходить от должника или кредиторов, но в действие соглашение вступает только, если никто из участников процесса не возражает.

Если инициатором выступают кредиторы, соответствующее решение необходимо единогласно утвердить на собрании. Автоматически подписание согласия подразумевает полное прекращение процедуры неплатежеспособности.

Какая информация отражается в соглашении? В первую очередь, это точный порядок погашения обязательств кредиторов; также обозначается формат расчетов, включая сроки и процентные ставки. Дополнительно в документ могут включаться и другие условия, не противоречащие законодательным требованиям.

Нередко в заключении соглашения участвуют третьи лица – заинтересованные в погашении долгов инвесторы, в роли которых разрешается выступать как физлицам, так и предприятиям, в т.ч. иностранным. Нарушение исполнения условий соглашения со стороны должника служит поводом для возобновления процедуры банкротства компании.

Стадии банкротства – таблица

Таким образом, мы кратко рассмотрели основные этапы – стадии банкротства. Узнать, кто назначается ответственным на каждом из упомянутых мероприятий, исключая мировое соглашение, можно из нижеприведенной таблицы.

Стадия производства о банкротствеФункции и права руководящего органа компании-банкротаУполномоченное лицо – управляющий (стат. 2, 20 № 127-ФЗ)Сроки максимально (в мес.)
Ограничены, полностью прекращаются только по решению суда

 Вывод – в этом материале мы рассмотрели главные стадии банкротства предприятия согласно действующим в РФ законодательным нормам.

Как становится понятно, с юридической точки зрения процесс признания юрлица несостоятельным является достаточно сложным и длительным.

Но в некоторых ситуациях только официальная ликвидация должника через банкротство позволяет избежать административной и уголовной ответственности в виде крупных денежных штрафов и реальных сроков наказания.

Источник: https://www.zakonrf.info/content/articles/stadii-bankrotstva-yurlica/

Пошаговый алгоритм по процедуре банкротства юридических лиц

Процедура банкротства: пошаговый алгоритм и схема проведения

Банкротство юридических лиц – процесс, как правило, очень длительный, нацеленный на то, чтобы наладить финансовую работу предприятия, включая возможность самостоятельного ведения хозяйственной деятельности, в т. ч. оплату счетов компании. Ликвидации и распродаже подвергаются фирмы, которые не подлежат «реанимированию», т. е. финансовое восстановление которых проводить уже бессмысленно.

В Федеральном законе РФ от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» сказано, что несостоятельность (банкротство) – это неспособность должника оплачивать свои счета в полном объеме и/или удовлетворять требования кредиторов по денежным обязательствам. Причем эта несостоятельность должна быть признана арбитражным судом.

Банкротство юридических лиц – это единственная предусмотренная законом процедура, целью которой является ликвидация юридических лиц и ИП, имеющих долги.

Дела о признании предприятия или индивидуального предпринимателя банкротом рассматриваются в арбитражном суде. Должником признается юридическое лицо, которое оказалось неспособным оплатить обязательные счета и/или счета, выставленные кредиторами.

Гражданский кодекс РФ говорит, что нельзя признать банкротом политическую партию, государственное предприятие или учреждение, религиозную организацию.

Банкротство юридических лиц может быть признано решением арбитражного/коммерческого суда или на основании личного заявления (добровольное банкротство), если гражданин не в состоянии оплатить обязательные платежи в течение 3-х месяцев или не способен удовлетворить финансовые претензии кредиторов.

Банкротство юридических лиц может быть признано даже в том случае, если предприятие имеет дебиторскую задолженность, по которой наступил срок погашения.

  • Сбор долгов дебиторов: как правильно его осуществить

Какие бывают виды банкротства юридических лиц

Существует несколько видов банкротства юридического лица.

Вид, который является актуальным для предприятий, безвозвратно упустивших возможность восстановления способности оплачивать свои счета, т.к. они лишились своего и заемного капитала.

Если потерян собственный капитал, то увеличивается кредиторская задолженность, а это, в свою очередь, приводит к невозможности осуществления хозяйственной деятельности.

Поэтому Федеральный закон позволяет признать предприятие или ИП несостоятельным, т.е. банкротом.

Такой вид несостоятельности считается временным. Он признается тогда, когда балансовый пассив предприятия ниже его актива. Кроме того, условное банкротство юридических лиц наступает в момент, когда у компании или ИП имеется большая дебиторская задолженность или произошло затоваривание готовой продукцией.

Такой вид несостоятельности не влечет за собой закрытие (ликвидацию) фирмы, если этот способ используется в качестве антикризисного управления.

В случае применения арбитражных процедур управления у предприятия появляется прекрасная возможность на возобновление деятельности, которая будет лучше ориентирована на требования современного рынка, восстановление своей платежеспособности и обеспечение стабильного развития.

Этот термин использует крупнейшая компания Dun & Bradstreet, ведущая статистику банкротств. В данном случае прекращается всякая хозяйственно-финансовая деятельность предприятия, из-за чего кредиторы терпят убытки. Бизнес считается несостоятельным, хотя формально не признано.

Вид заранее обдуманной несостоятельности, когда руководители и владельцы компании специально приводят ее к неплатежеспособности. Это происходит, когда руководители сами наносят предприятию экономический ущерб.

Такой вид несостоятельности влечет за собой уголовную ответственность: при выявлении арбитражными управляющими подобных фактов виновных в преднамеренном банкротстве привлекают к суду с последующим наказанием.

Данный вид фальшивой несостоятельности заключается в следующем: предприятие объявляет о мнимой неплатежеспособности, чтобы кредиторы, введенные в заблуждение подобным заявлением, предоставили льготы на оплату счетов или чтобы иметь возможность погасить задолженность неконкурентоспособным товаром. В этом случае, как и в предыдущем, арбитражные управляющие выявляют виновных, которых впоследствии привлекают к уголовной ответственности, определенной в судебном порядке.

  • Предоставление рассрочки платежа: риски для компании

Кому и зачем необходимо банкротство юридических лиц

Признание несостоятельности – это хороший шанс, позволяющий должнику пересмотреть условия кредитования и временно прекратить оплату обязательных счетов.

Банкротство юридических лиц не дает полного освобождения от возврата долгов, но предоставляет возможность сделать это более щадящими способами. До тех пор, пока должник имеет хоть какие-то активы, он будет осуществлять обязательные платежи, но после объявления о несостоятельности форма погашения задолженностей изменится.

Долгосрочная цель процедуры банкротства для компании – это полное прекращение деятельности (иногда всесторонняя реорганизация).

Случается, что инициируют налоговые органы. Это возможно, если предприятие-должник не спешит с объявлением себя несостоятельным, а кредиторы не могут получить информацию о реальном материальном состоянии фирмы.

Список лиц, способных начать дело о банкротстве юридических лиц, довольно внушительный, например:

  • руководство предприятия;
  • собственники компании;
  • лица, являющиеся основателями и участниками производственного процесса фирмы;
  • кредиторы;
  • социальные органы;
  • государственные обвинители (прокуроры).

 Законом предусмотрено, что предприятие-должник обязано признать себя банкротом, если на то есть объективные причины.

Мнение эксперта

Банкротство как способ избавиться от долгов

Анна Нехина,

директор ООО «Лаборатория антикризисных исследований», арбитражный управляющий, Москва

Если у предприятия есть просроченные долги или близкое к этому финансовое обязательство, но оно владеет подразделением, приносящим хороший доход, или у компании есть реальный шанс сделать филиал прибыльным, то ввод процедуры несостоятельности даст фирме возможность провести частичное списание задолженности. Такая схема позволяет предупредить влияние некоторых нежелательных кредиторов на судьбу организации.

Применение этой схемы оправдывается в случае, когда размер долговых обязательств выше стоимости собственности компании. Если банкротство юридического лица признано, акционеры предприятия вправе принимать участие в открытых торгах и покупать необходимое им имущество фирмы. Причем цена на эту собственность может быть намного ниже, чем общий объем задолженности.

Чтобы успешно реализовать данную схему, владельцу предприятия понадобится поддержка большей части кредиторов, так как именно они устанавливают порядок продажи имущества компании и определяют его стоимость. Конечно, такой вариант имеет определенные риски.

Прежде всего, это связано с неопределенным положением лиц, которые имеют отношение к делу о несостоятельности, например, арбитражного управляющего, представителей налоговых органов, кредиторов, заявленных в конкурсе. Серьезные инвесторы, имеющие интерес к выставленному на торги имуществу, способны значительно осложнить схему и увеличить его стоимость.

Как ни странно, такой вариант довольно успешно реализовывается владельцами компании-должника на практике, а иногда является самым удачным решением проблемы.

  • Ошибки директоров: 10 промахов, которые привели к краху

Закон о банкротстве юридических лиц 2016: свершившиеся и предстоящие изменения

  • Изменения, которые вступили в силу с 15.07.2016 г.

Источник: https://www.kom-dir.ru/article/1729-bankrotstvo-yuridicheskih-lits

Алгоритм банкротства юридического и физического лица

Процедура банкротства: пошаговый алгоритм и схема проведения

В ситуации, когда юридическое или физическое лицо не может выполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами, оно может быть объявлено банкротом.

Инициатором процесса может выступить как само физлицо либо учредители компании, так и кредиторы, причем подать заявление первыми в такой ситуации чрезвычайно важно, поскольку данный шаг позволяет пользоваться рядом преимуществ.

В случае с физическим лицом, процедура признания несостоятельности не заключает в себе множественных нюансов и осуществляется в один этап. С юридическими лицами ситуация обстоит иначе.

Основания для подачи заявления о банкротстве

Алгоритм банкротства предприятия начинается с анализа законных оснований для обращения в суд. Для того чтобы дело рассматривалось, должны быть соблюдены следующие условия:

  • Размер задолженности перед кредитором составляет более 100 тысяч рублей (заявление будет принято и в том случае, если основной долг составляет 90% от суммы, а оставшиеся 10% – это пеня, штрафы, проценты).
  • Должник не выполняет возложенных на него обязательств более 90 дней.
  • Обязательства юридического лица непременно должны быть денежными (если организация не передает кредитору какую-то вещь, к примеру, то иск рассматриваться не будет).

Подача заявления о банкротстве

Данная стадия начинает алгоритм банкротства, и она может быть инициирована как юридическим лицом или его представителем, так и кредитором или, соответственно, его представителем.

Обращаться с подобным заявлением необходимо в местный арбитражный суд, предоставив все подтверждения законности своего намерения, а именно: документы, подтверждающие размер задолженности и срок неуплаты.

При составлении заявления рекомендуется обращаться к специалистам, чтобы все подавалось в срок, поскольку промедление может существенно повлиять на ход процесса.

Важность первоочередной подачи заявления

Если юридическое лицо на протяжении некоторого времени не выполняет финансовых обязательств, то кредитор понимает о возможной последующей процедуре банкротства, поэтому готовит обращение со своей стороны. Руководители или представители компании также стараются, чтобы их иск рассматривался первым, поскольку первоочередность в вопросе дает существенное преимущество.

Заключается данное преимущество в праве выбора кандидатуры временного управляющего, который будет проверять деятельность компании, анализировать активы и пассивы, распоряжаться имуществом фирмы. Если заявление первым подал должник, то предложенный временный управляющий будет защищать по большей части его интересы и наоборот, если первым рассматривается иск кредитора.

Стадии проведения процедуры банкротства

Алгоритм банкротства физического лица подразумевает только одну стадию, в то время как признание несостоятельности юридических лиц включает четыре этапа, каждый из которых может стать завершающим при определенных условиях.

Процедура банкротства юрлиц состоит из:

  • наблюдение;
  • финансовое оздоровление;
  • временное управление;
  • конкурсное производство.

На этапе наблюдения временный управляющий проверяет деятельность организации, анализирует активы компании и ее пассивы, проверяет последние совершенные сделки, отслеживает уровень убыточности предприятия.

С данным этапом тесно связан второй этап, который подразумевает вывод фирмы из состояния банкротства, если это возможно. В том случае, когда временный управляющий видит возможность вывода юридического лица из минусов, такая возможность используется.

Если же нет возможности исправить положение дел в компании, то следующая стадия, входящая в алгоритм банкротства предприятия – это временное управление.

На данном этапе руководство компании отстраняется от управления организацией, и все права переходят к арбитражному управляющему, который может принимать любые решения. Обычно данная стадия подразумевает частичную продажу имущества организации и увольнение некоторых сотрудников.

Полученная прибыль идет на погашения займа, но если ее недостаточно, то наступает последняя, четвертая стадия – конкурсное производство.

Подразумевается под этой стадией полная продажа имущества юридического лица, увольнение всего штата сотрудников и прекращение деятельности компании.

Изымаемое имущество продается на торгах, а полученные средства идут на покрытие долга и на оплату услуги проведения банкротства.

В большинстве случаев вырученные средства не полностью перекрывают размер задолженности, остаток при этом списывается, поскольку с юридического лица ничего больше взять нельзя.

Проверка деятельности организации на предмет преднамеренного банкротства

Многие организации, являющиеся юридическими лицами, прибегают к варианту преднамеренного банкротства, когда совершается ряд сомнительных сделок или передач имущества, что влечет за собой ухудшение финансового положения и приводит к невозможности выполнения финансовых обязательств. Если признаки умышленного банкротства будут выявлены, то руководителям или учредителям фирмы грозит привлечения к уголовной ответственности.

В данной ситуации важно, чтобы арбитражный управляющий оказался на вашей стороне, поскольку он будет более лоялен к тем, чьи интересы он, по сути, представляет. Этим и объясняется важность и необходимость первоочередной подачи заявления о банкротстве в арбитражную судебную инстанцию.

Нередко управляющие компанией предварительно заказывают анализ состояния организации независимым экспертам, которые проверяют деятельность фирмы на предмет признаков умышленного банкротства. Если таковые обнаруживаются, то специалист предлагает решение, чтобы их скрыть или же дает совет воздержаться от подачи заявления о банкротстве некоторое время.

Банкротство физических лиц

Алгоритм банкротства физических лиц сводится к рассмотрению заявления и вынесению решения. Если должник не признается банкротом, то он продолжает существовать так же, как и до начала процесса.

В случае вынесения решения о признании его несостоятельности, долг будет погашаться за счет реализации имущества должника (кроме некоторых категорий, которые не могут быть изъяты, согласно действующему законодательству).

В том случае, когда полученных от продажи имущества средств не хватает для погашения имеющейся задолженности, долг списывается.

В случае с физическими лицами, подавать иск в арбитражный суд с прошением признать банкротство, можно в том случае, если сумма задолженности превышает 500 тысяч рублей. Срок невыполнения обязательств такой же, как для юрлиц – 90 дней с момента выполнения последней операции по задолженности.

Представительство интересов должника

При рассмотрении дела о банкротстве как юридическое, так и физическое лицо может не самостоятельно участвовать в процессе, а поручить представление своих интересов квалифицированным юристам, работающим в специальных организациях.

Алгоритм банкротства при этом не изменяется.

Отличие заключается в том, что на всех документах представитель должника обязан указывать, что он действует на законных основаниях, вписывая данные о документе, на основе которых ему предоставлено право представления интересов.

Сроки проведения процедуры банкротства

Стандартных сроков, в границах которых должна быть проведена процедура банкротства, не существует.

Во многом продолжительность процесса будет зависеть от того, сколько стадий входит в алгоритм банкротства предприятия (каждый из четырех этапов признания несостоятельности юридического лица, может стать последним при определенных обстоятельствах).

В случае с физическими лицами данный процесс имеет меньшую продолжительность, поскольку после принятия решения сразу идет процесс продажи имущества.

В завершение короткий видеосюжет о том, как признать себя банкротом (в данном случае – информация для физических лиц).

Источник: https://bankrothelp.ru/yur-lica/algoritm-bankrotstva-yuridicheskogo-i.html

Процедура банкротства: пошаговый алгоритм и схема проведения

Процедура банкротства: пошаговый алгоритм и схема проведения

Предприниматель, то есть субъект деятельности, может неправильно просчитать рентабельность предприятия. Или не учтено влияние непредвиденных обстоятельств, в результате которых кредитный долг превышает размер доходов.

Принять решение о приостановлении или завершении работы можно только с помощью судебного разбирательства.

Это понятие регулируется законодательством РФ, ФЗ от 2002 года «О несостоятельности», в котором указан общий порядок осуществления процедуры банкротства.

Понятие о процедуре

Процедура банкротства проходит пошагово. О том, сколько она длится, невозможно ответить заранее. По правовой практике можно сказать, что для предприятий средних размеров, она проходит в течение года.

Затем дается шанс на восстановление и изменения деятельности с привлечением новых средств.

По истечении срока, компания вместе с арбитражным судом и кредиторами решает вопрос о возобновлении или продолжении производства.

Участники банкротства

Обеспечение процедуры признания банкротства и ведение судебного разбирательства проходит поэтапно с участием таких лиц, как:

  • Должник, чье дело рассматривается в судебном порядке.
  • Арбитражный управляющий.
  • Компании-кредиторы.
  • Органы налоговой инспекции.
  • Государственные представители органов по финансовому оздоровлению.

Если законом в конкретном случае предусматриваются другие участники, их обязательно приглашают на заседания.

Как только владелец компании или физическое лицо чувствует, что не может выплатить долги, а его суммы не хватает на покрытие всех расходов, он может обратиться в суд самостоятельно.

Происходит инициация процедуры признания неплатежеспособности, которая по длительности не занимает дольше 7-10 дней.

С момента подачи заявления в суд, кредиторы не смогут индивидуально обратиться и потребовать денежных средств

Начало процедуры признания неплатежеспособности

Началом осуществления процедуры банкротства считается подача заявления о признании неплатежеспособности. Лица, которым разрешено инициировать дело и вести его наблюдение:

  • Кредиторы, которые не смогли получить требуемую сумму с должника.
  • Государственные органы в лице налоговой инспекции или другие организации.
  • Юридические лица.

ИП может самостоятельно запустить процедуру, при этом необходимо иметь задолженность, превышающую 500 тысяч рублей. Во время подачи заявления инициатор может самостоятельно предложить индивидуальный план по погашению компанией задолженности и применить его на практике.

Сам предприниматель должен быть трудоустроен или находиться в поиске работы, состоя на учете службы занятости. Необходимо прикрепить письмо неплательщика кредиторам с просьбой об отсрочке разбирательства, а также их ответ в отказной форме.

Банкротство по стадиям

Этапы процедуры банкротства и их начало заключается в дополнительном приложении бумаг, подающихся в суд вместе с иском:

  • документальное подтверждение задолженности больше 500 тысяч рублей;
  • перечень компаний или кредиторов, которым фирма выплачивает деньги;
  • инвентаризацию или опись имущества компании-банкрота;
  • все операции со счетами организации за последние три месяца, учет доходов и расходов;
  • информация о лице – владельце компании или о человеке, признающем себя банкротом.

После рассмотрения дела, судебные органы могут принять одно из следующих решений:

  • заявления достаточно, чтоб открыть дело о признании компании или заемщика банкротом;
  • признание дела и неплатежеспособности организации без разбирательства, только на основе предоставленных фактов, без введения в подробности;
  • поданная информация является неполной или необоснованной для заведения дела.

Судебные действия при обращении физических и юридических лиц делятся на три стадии процесса процедуры банкротства:

  • реструктуризация задолженности;
  • распродажа имущества;
  • мировое решение.

Общая стоимость запуска процесса подтверждения банкротства оценивается в 35 тысяч рублей в зависимости от выбора адвоката, управляющего финансами и размера госпошлины

Реструктуризация долговых обязательств

Реструктуризация задолженности – это процедура, которая выполняется сразу после вынесения судебного приговора о несостоятельности предприятия. С момента вынесенного приговора по делу в течение 3 месяцев составляется план обновления компании. График, по которому будут погашаться задолженности, согласовывается с судом.

Он принимается при следующих условиях:

  • у должника есть стабильный источник доходов;
  • лицо не имеет судимостей по финансово-экономическим преступлениям;
  • в течение последних 5 лет компания не признавалась несостоятельной и не было прекращения ее деятельности;
  • график реструктуризации не составлялся за последние 8 лет.

Сам план погашения кредитов и задолженностей требуется осуществить в течение трех лет, иначе компания полностью закрывается, а должник дополнительно выплачивает штрафы и отдает деньги в виде движимого и недвижимого имущества.

Как только план реструктуризации утверждается судом, на должника накладывается ряд ограничений, запрещающих распоряжаться уставным капиталом фирмы:

  • Нельзя вносить дополнительное имущество в капитал организации, а также совершать покупки акций и проводить финансирование других компаний.
  • Сделки, которые совершает особа-должник, с момента этапа реструктуризации долгов, считаются недействительными, а именно безвозмездные договоренности (акты дарения).
  • Временный управляющий капиталом фирмы должен подтверждать все покупки компании, относящиеся к деятельности, и превышающие сумму сделки в 500 тысяч рублей.
  • Если необходимо занять сумму денег в банке, то решение о целесообразности сделки принимаются уполномоченным лицом, а не должником.

Должник погашает задолженность согласно утвержденному плану

Затем кредитор вдается в подробности признаков банкротства и удостоверяется лично в том, что гражданин не имеет средств для выплат. Если оказывается, что человек скрыл дополнительные источники дохода, ему вменяется преступление с определением суммы штрафа или взятием под арест.

Продажа имущества предприятия

Крайними мерами, на которое идет суд и предприятие в случае банкротства, является гашение долга имуществом. Такие меры принимаются, если план реструктуризации и обновления деятельности не дал результатов, он не был выполнен или принят судом. Реализуется только ликвидное имущество предприятия, чтоб в минимальном объеме удовлетворить иск кредиторов.

К должнику приходят финансовые управляющие, посланные решением суда, которые проводят инвентаризацию и опись имущества. По правилам 2021 года эта опись должна согласовываться с работниками арбитражного суда.

В документации указывается начальная стоимость движимого и недвижимого имущества. Все бумаги составляются по образцам, представленным в законах 110–112 и 139 ФЗ «О несостоятельности», и связываются с делом.

Оценочные характеристики и категории товаров определяются уполномоченным конкурсным лицом. Если у одной из сторон есть претензии по поводу начальной стоимости имущества, то результат экспертизы подлежит оспариванию. Именно кредиторы выбирают профессионального оценщика, а также товары, которые, по их мнению, подлежат описи. Они также оплачивают услуги.

Вся оцененные продукты, стоимостью свыше 100 тысяч рублей, реализуются на аукционах. После покупки такого лота между сторонами операции заключаются стандартные договоры купли-продажи.

Продажа общего имущества, оформленного на нескольких людей

Правила реализации недвижимости или других объектов общего владения жены и мужа ничем не отличаются от стандартных предписаний. Супруг или супруга имеют право участвовать в судебном процессе о признании банкротом жены или мужа.

Имущество банкрота продают на торгах

По закону часть денег, вырученных после реализации товара, находящегося в общем владении, поступает на счет супруга или супруги. Дополнительно рассматриваются обязательства, если таковые имеются в отношениях по брачному контракту, перед мужем или женой.

Но есть вещи, которые не могут быть оценены, а соответственно и проданы, в ходе признания компании банкротом. В этот перечень входят такие лоты, как:

  • Недвижимость, в которой на момент судебного разбирательства проживает должник. Квартира должна быть единственной, остальное жилье требуется оценить по всем критериям и продать.
  • Территория или земельный участок, на котором возведен дом.
  • Питомцы, находящиеся на содержании лица.
  • Материалы для отопления помещения.
  • Носильное имущество и продукты питания.
  • Вещи, которые нужны для осуществления основного вида деятельности, а их стоимость не превышает значение 100 минимальных заработных плат.
  • Сумма, не превышающая прожиточный минимум, с учетом несовершеннолетних или недееспособных людей, находящихся на поруках у должника.

Как только вводится третий этап признания банкротства, кредиторы не имеют права предъявить требования к должнику даже после возобновления его деятельности в другой компании. Все оставшиеся долги законно аннулируются.

Деньги раздаются кредиторам согласно очередности и по мере уменьшения доли участия в деятельности фирмы. Восстановление предпринимательской деятельности возможно физ и юрлицам спустя три года после завершения процедуры.

Сроки ликвидации предприятия по причине банкротства

С момента подачи заявления в суд должно пройти 5 дней для первичного рассмотрения обстоятельств и возбуждения дела. Затем суд начинает разбирательство, первая процедура банкротства длится в течение 7 месяцев.

За этот период процедура может быть приостановлена по причине поступления денежных средств на счет должника, которые сразу берутся под залог.

Это восстановит платежеспособность лица, а судья закроет дело по причине недостаточного количества материалов.

При появлении у должника средств на банковском счету процедура банкротства приостанавливается

Упрощенная схема банкротства

Закрытие компании и признание ее неплатежеспособности возможно ввести в действие по упрощенной схеме. Она помогает сэкономить время до 3 месяцев и бюджетные средства на 40%. Такой способ законный, ликвидация происходит в полном объеме.

Чтоб запустить процедуру важно наличие единственного или мажоритарного лица, принимающего решение о закрытии компании. Требуется отсутствие активов у компании и счета о задолженности или судебные выписки о взысканиях. Ориентировочная схема или инструкция поэтапно выглядит так:

  • Подача заявления в арбитражный суд;
  • Открытие и краткое проведение конкурсного производства;
  • Оценка и учет имущества, его реализация, результаты которой должны публиковаться и прикрепляться к документам судебного разбирательства;
  • Специальная выписка из реестродержателя или единого государственного реестра юридических лиц.

Особенностью является то, что процесс проходит более поверхностно, без предварительной реструктуризации работы предприятия. В таком случае сопровождение арбитражного суда и контроль не осуществляются в течение трех лет.

Чтоб закрыть фирму по всем правилам, ее можно признать банкротом. Правильная последовательность действий помогает быстро справиться с проблемами и не рисковать, используя «серую» ликвидацию. Важно определить причину банкротства для финансового управляющего, чтобы в дальнейшем избежать ошибок в системе подсчетов.

Детальнее о проведении процедуры банкротства смотрите в видео:

Источник: https://BaikalInvestBank-24.ru/juridicheskie-sovety-ot-jeksperta/procedyra-bankrotstva-poshagovyi-algoritm-i-shema-provedeniia.html

Все стадии банкротства юридического лица: описание процедуры, схема и таблица

Процедура банкротства: пошаговый алгоритм и схема проведения
Евгений Маляр # Банкротство

Процедура банкротства состоит из 5 этапов: наблюдение, оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство и мировое соглашение.

  • Стадия первая: наблюдение
  • Стадия вторая: финансовое оздоровление или санация
  • Стадия третья: внешнее управление
  • Стадия четвертая: конкурсное производство
  • Стадия пятая, последняя и неизбежная: заключение мирового соглашения
  • Визуальная схема стадий банкротства юр. лица
  • Выводы

Государство заинтересовано в успешности деятельности всех хозяйствующих субъектов, работающих на его территории. Формирование бюджета происходит за счет поступающих от них налогов.

По этой причине в российском законодательстве четко прописаны все возможные этапы процедуры по признанию финансовой несостоятельности.

Юридическое или физическое лицо, объявившее о своей неспособности к уплате долгов, на основании Закона 127-ФЗ проходит стадии банкротства, описанию которых посвящена эта статья.

Стадия первая: наблюдение

Первая процедура, называемая наблюдением, проводится после подачи заявления несостоятельного должника или его кредиторов (одного или нескольких) в арбитражный суд. Чем окончится этот этап, пока неизвестно.

Если в ходе рассмотрения обстоятельств выяснится, что задолженность могла быть погашена, но дебитор исходя из каких-то своих соображений не стал платить, будет принято решение о прекращении производства по делу о банкротстве.

Второй вариант: стороны достигают мирового соглашения. Иными словами, если кредиторы и должник самостоятельно находят выход, устраивающий всех, судебный процесс останавливается. Кстати, такое решение возможно на всех этапах банкротства, кроме первого.

Наблюдение состоит в объективном анализе финансового состояния должника согласно положений статей 127-ФЗ начиная с 62-й и заканчивая 75-й. Временный управляющий, назначаемый арбитражным судом, выполняет ряд обязанностей:

  • уведомляет заинтересованные стороны о том, что он ведет наблюдение за данным субъектом хозяйственной деятельности;
  • предварительно оценивает текущие финансовые результаты предприятия как убыточные или прибыльные;
  • обеспечивает неприкосновенность активов и имущества юридического лица;
  • составляет предварительный реестр финансовых требований к должнику.

Руководителю и финансовому директору не запрещается проведение большинства хозяйственных операций, если они не связаны с отчуждением собственности в пользу третьих лиц. Они могут принимать решения, направленные на повышение платежеспособности возглавляемого ими предприятия, что в любом случае входит в круг их обязанностей.

Наблюдение длится не дольше семи месяцев. По итогам этого этапа на основании собранных сведений временный управляющий готовит отчет, в котором формулируются основные выводы, выраженные ответами на вопросы:

  • Достаточно ли у субъекта активов для того, чтобы покрыть его долговые обязательства?
  • Возможно ли восстановление или повышение рентабельности?

Отчет и протокол собрания кредиторов передаются в арбитражный суд. Эти документы служат основанием для вынесения одного из двух вариантов решения:

  1. О дальнейшем рассмотрении дела о признании должника несостоятельным;
  2. О прекращении производства по открывшимся новым обстоятельствам, свидетельствующим о возможности предотвращения банкротства.

Обстоятельствами, исключающими продолжение судебного процесса, могут признаваться:

  • возможность оздоровления экономических показателей;
  • достижение мирового соглашения;
  • реструктуризация долгов предприятия.

Стадия вторая: финансовое оздоровление или санация

Второй этап банкротства на деле представляет собой попытку его избежать. Оздоровление (санация) производится, если вышеуказанный отчет о наблюдении позволяет прийти к следующим выводам:

  • Выявлен определенный коммерческий потенциал предприятия, ранее не использованный.
  • Действующее руководство не может самостоятельно реализовать объективно существующие возможности повышения рентабельности.

Решение о санации и предварительный график погашения задолженностей принимает и одобряет первое собрание кредиторов. Законодательной основой проведения мероприятий по оздоровлению хозяйственной деятельности служат статьи 127-ФЗ с 76-й по 92-ю.

Выделяются следующие составляющие процесса санации:

  • Остановка всех действующих взысканий по долговым обязательствам, включая штрафы и пени.
  • Прекращение выплат дивидендов по ценным бумагам предприятия.
  • Запрет взаимозачетов, бартеров и прочих операций, касающихся обслуживания долговых обязательств.
  • Снятие обременения с активов.

Иными словами, предприятию создаются наиболее комфортные условия для выхода из критического состояния. Его избавляют от многих ограничений и обязательств, которые оно испытывало до начала процедуры банкротства.

Выполнение и контроль мероприятий по оздоровлению предприятия осуществляется административными управляющими, назначаемыми арбитражным судом. Максимальная продолжительность санации – два года. Если она не дает желанного результата, процедура банкротства продолжается.

Стадия третья: внешнее управление

Итак, наблюдение выявило коммерческий потенциал субъекта, заявившего о своей неспособности обслуживать долги, но меры по его оздоровлению оказались безрезультатными. Предприятие по-прежнему находится в процедуре банкротства, теперь уже переходящего в третью фазу. Фактически, это бесповоротный шаг к признанию финансовой несостоятельности.

На основании статей 93-123 и 127-ФЗ внешнее управление также вводится (минуя санацию), если нормальное функционирование невозможно восстановить по причине отсутствия скрытых резервов повышения эффективности.

Выражаясь проще: если временный управляющий, наблюдая за хозяйственной деятельностью организации, осознал бесполезность санации, он может ее исключить из процедуры банкротства на основании полученного отчета.

Судом назначается кризисный менеджер, разрабатывающий план и реализующий его. Принимаемые меры характеризуются намного большей жесткостью по сравнению с санацией. Их радикальность вызывает медицинские аналогии: если финансовое оздоровление похоже на терапию, то внешний управляющий действует как хирург, безжалостно удаляющий больные органы.

План чаще всего включает следующие меры:

  • Проводится тщательная инвентаризация всех активов с целью выявления дополнительных скрытых резервов.
  • Наименее рентабельные и убыточные направления деятельности закрываются.
  • Стратегия бизнеса кардинально меняется вплоть до полного перепрофилирования хозяйственной деятельности.
  • Ликвидные активы продаются.
  • Взыскиваются все дебиторские задолженности.
  • Привлекается дополнительный капитал внешних вкладчиков (акционеров).
  • Проводится эмиссия ценных бумаг.
  • Высший и средний менеджмент меняется на конкурсной основе.
  • Штатное расписание сокращается.
  • Номенклатура выпускаемой продукции пересматривается.

Это список неполон. Кризисное управление может предусматривать и другие непопулярные действия: снижение расценок и тарифов оплаты труда, перевод коллектива на неполный рабочий день (неделю), отмену премиальных и т. д.

По определению банкротство не сулит ничего хорошего. Суть мероприятий на этом этапе сводится к простой схеме: больше доходов и меньше расходов.

Продолжительность срока внешнего управления – до полутора лет, в исключительных случаях суд его продлевает еще на полгода.

Стадия четвертая: конкурсное производство

Введением конкурсного производства арбитражный суд однозначно констатирует неизбежность признания субъекта хозяйственной деятельности финансово несостоятельным. Теперь избежать банкротства можно лишь в случае достижения мирового соглашения между должником и кредиторами. Если договориться не удалось, начинается процесс ликвидации предприятия.

Целью, ставящейся на этапе конкурсного производства, является наиболее справедливое и полное, насколько это возможно, соблюдение интересов кредиторов.

Источником выплат служит так называемая конкурсная масса, представляющая собой совокупность всех материальных ценностей, находящихся в собственности банкрота.

В обязанности конкурсного управляющего, назначаемого арбитражным судом, входит выполнение следующих задач:

  • Инвентаризация имущества должника с составлением полного списка и указанием ориентировочной минимальной стоимости каждой позиции. Для оценки привлекаются независимые эксперты.
  • Формирование конкурсной массы, включающей все активы и составляющей фонд, из которого будут проводиться расчеты с кредиторами. Производится на основе результатов инвентаризации.
  • Составление полного списка финансовых требований для создания условий справедливого (пропорционального) погашения задолженностей.

В большинстве случаев стоимость конкурсной массы не покрывает суммы общей задолженности. Несмотря на это, кредиторы, получившие частичную компенсацию, считаются удовлетворенными.

Организация-банкрот ликвидируется решением арбитражного суда.

Запись об этом заносится в Единый государственный реестр юридических лиц РФ, после чего официально прекращается любая деятельность этого хозяйствующего субъекта.

Стадия пятая, последняя и неизбежная: заключение мирового соглашения

На любой стадии процедуры признания финансовой несостоятельности возможно достижение взаимного согласия об удовлетворении претензий кредиторов к должнику. Главным его признаком служит полное отсутствие возражений сторон и отзыв всех без исключений финансовых требований. Если такая ситуация возникла, делопроизводство автоматически прекращается.

Мировое соглашение заключается в любом случае: если не на каком-то из этапов банкротства, то после завершения его процедуры.

Как документ, оно представляет собой список условий погашения задолженности с возможным включением других пунктов, не противоречащих требованиям законодательства.

Сторонами соглашения могут выступать российские и иностранные физические и юридические лица, являющиеся не только прямыми кредиторами, но и косвенно заинтересованными участниками деятельности банкрота (например, инвесторы, держатели ценных бумаг и т. д.).

Мировое соглашение, заключенное после прохождения всех стадий признания финансовой несостоятельности, содержит полный отказ кредиторов от дальнейших претензий и финансовых требований.

Визуальная схема стадий банкротства юр. лица

Основные характеристики этапов процедуры банкротства содержит предлагаемая вниманию таблица.

Стадия процедуры банкротстваПолномочия руководства финансово несостоятельного предприятияХарактеристика назначенного судом управляющегоМаксимальная продолжительность стадии банкротства
НаблюдениеЧастично ограниченыВременный управляющий7 месяцев
Финансовое оздоровлениеОграничены до решения судаАдминистративный управляющий2 года
Внешнее управлениеПолностью прекращеныВнешний управляющий1,5 года
Конкурсное производствоПолностью прекращеныКонкурсный управляющий2 года
Заключение мирового соглашенияТолько подписание мирового соглашения

Возможно, упростит или дополнит текст, описывающий стадии банкротства юридического лица, схема, отражающая в графическом виде алгоритм процесса признания должника несостоятельным.

Выводы

Юридическое признание должника несостоятельным представляет собой процесс, который может длиться свыше пяти лет.

Банкротство – единственный способ, доступный должнику для законного признания его неплатежеспособности и избавления от необходимости платить штрафы и неустойки.

В процедуре банкротства могут быть заинтересованы и кредиторы, желающие получить компенсацию своих убытков. Для них альтернативой может быть мировое соглашение, позволяющее ускорить расчет.

Официальное признание банкротства ведет к ликвидации субъекта хозяйствования и исключению его из ЕГРЮЛ.

Источник: https://Delen.ru/bankrotstvo/stadii-bankrotstva-juridicheskogo-lica.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.